CAMELS Modele ratingowe banków krajowych

W tym artykule omówimy modele ratingowe CAMELS banków krajowych.

Obserwuje się, że oddziały banków oceniane są pod kątem profilu ryzyka ich działalności. Na podstawie ustaleń audytorów wewnętrznych oddziały są podzielone na pięć kategorii, a mianowicie: (i) niskie ryzyko, (ii) średnie ryzyko, (iii) wysokie ryzyko, (iv) bardzo wysokie ryzyko oraz (v) skrajnie Wysokie ryzyko. Ratingi oddziałów są skonsolidowane, a ogólna ocena banku może zostać opracowana przede wszystkim.

Jednak organy nadzoru bankowego różnych krajów kontynuują kryteria ratingowe zgodnie z międzynarodowym modelem ratingowym CAMELS. Chociaż oceny oddziałów są oceniane na podstawie ich profilu ryzyka, zgodnie z zaleceniem Komitetu Bazylejskiego, ogólny rating dla banków jako całości nadal jest prowadzony zgodnie z kryteriami oceny CAMELS.

CAMELS oznaczają sześć ważnych parametrów:

Organy regulacyjne wprowadziły przepisany ciężar w skali od 1 do 100 w odniesieniu do kilku podrzędnych parametrów w ramach każdego z sześciu wymienionych powyżej składników. W zależności od łącznego obciążenia banku, organy regulacyjne uzyskują następujące oceny:

Banki krajowe:

Symbole oceny od A do E wskazują, jak poniżej:

Parametry ratingowe dla banków zagranicznych:

Indyjskie organy regulacyjne, a mianowicie, Reserve Bank of India przeprowadza coroczną kontrolę finansową banków i przydziela ratingi bankom na podstawie modelu ratingowego CAMELS. Jednak banki zagraniczne działające w Indiach są oceniane według parametrów CACS określonych powyżej.

Wydajność banku jest analizowana przez organy regulacyjne kraju macierzystego, a także za granicą, zgodnie z następującymi parametrami:

1. Wskaźnik wydajności obciążenia:

Koszt nieoprocentowany pomniejszony o przychody nie będące odsetkami podzielony przez całkowitą działalność x 100. Rosnąca tendencja wykazywałaby brak obciążenia.

2. Nieprzekraczalny wskaźnik zaliczek:

Nieaktywne Zaliczki podzielone przez Total lub Net Advances x 100. Rosnąca tendencja oznacza stopniowe zwiększanie złego portfela kredytowego.

3. Wskaźniki produktywności:

Konta depozytowe na depozyt pracownika na pracownika, konta kredytowe na pracownika, zaliczki na pracownika i zyski na pracownika.

4. Depozyty złożone:

Suma depozytów banku na koniec roku obrachunkowego. Należą do nich depozyty zarówno od osób publicznych, jak i banków. Z innej strony depozyty te są równe sumie depozytów terminowych i popytu. Wysoki depozyt oznacza wartość marki banku, sieć oddziałów i siłę mobilizacji depozytów.

5. Przeciętne fundusze pracujące (AWF):

AWF na początku i na koniec roku obrachunkowego lub czasami, pracował jako średnio co dwa tygodnie lub co miesiąc.

6. Fundusze pracownicze:

Są to całkowite zasoby (suma zobowiązań lub aktywów ogółem) banku w określonym dniu. Całkowite zasoby obejmują kapitał, rezerwy i nadwyżki, depozyty, pożyczki, inne zobowiązania i rezerwy. Wysoki AWF pokazuje całkowitą siłę zasobów banku. Istnieje szkoła teoretyczna, która utrzymuje, że fundusze pracujące są równe depozytom zagregowanym i pożyczkom. Bardziej pragmatyczny pogląd, zgodny z obliczeniami adekwatności kapitałowej, obejmuje jednak wszystkie zasoby, a nie tylko depozyty i pożyczki.

7. Zyski netto:

Są to zyski pomniejszone o rezerwy, amortyzację i podatki.

8. Zyski operacyjne:

Zyski netto, przed rezerwami i przypadkami, nazywane są zyskami operacyjnymi. Jest to wskaźnik rentowności banku na poziomie operacyjnym.

9. Wartość netto:

Jest to agregacja podstawowego kapitału własnego oraz rezerw i nadwyżki. Wartość netto jest namacalna, co stanowi netto skumulowanych strat i niezamortyzowanych wydatków wstępnych. Jest to podstawowa siła banku i oznacza margines bezpieczeństwa banku, jego poduszkę dla wszystkich wierzycieli i podstawową podstawę.

10. Całkowite zadłużenie do wartości netto:

Ten stosunek jest wyrażony jako liczba. Odpowiedni stosunek w spółce produkcyjnej jako stosunek zadłużenia kapitału własnego. Wskaźnik ten określa stopień wykorzystania dźwigni przez bank w stosunku do wartości netto. Wyższy wskaźnik jest dowodem zdolności banku do efektywnego wykorzystania jego wartości netto.

11. Zaliczki brutto:

Należą do nich: kredyt w rachunku bieżącym, kupione i zdyskontowane bony, kredyt gotówkowy, pożyczki i kredyty terminowe. Z innej perspektywy, zagregowane zaliczki obejmują zaliczki w kraju i poza nim.

12. Inwestycje:

Inwestycje obejmują inwestycje w rządowe papiery wartościowe, akcje, obligacje, papiery komercyjne i obligacje oraz inne zatwierdzone papiery wartościowe.

13. Przychody z tytułu odsetek:

Suma całkowita dyskonta, odsetek od pożyczek, zaliczek i inwestycji oraz saldo z organem regulacyjnym i innymi przepływami odsetkowymi.

14. Przychody z odsetek do średnich funduszy roboczych:

Wyrażony w procentach, wskaźnik ten pokazuje zdolność banku do wykorzystania jego średnich całkowitych zasobów w celu wzmocnienia głównego strumienia operacyjnego dochodu odsetkowego.

15. Przychody pozaodsetkowe:

To jest inny dochód banku. Obejmuje to takie pozycje, jak: wymiana, prowizja, pośrednictwo, zyski ze sprzedaży i rewaluacja inwestycji oraz zyski z transakcji walutowych.

16. Przychody nieodsetkowe do średnich funduszy roboczych:

Wskaźnik ten oznacza zdolność banku do zarabiania na niekonwencjonalnych źródłach. W zliberalizowanym otoczeniu stosunek ten ma znaczenie, ponieważ odzwierciedla zdolność banku do pełnego korzystania z jego swobody operacyjnej.

17. Spread odsetkowy:

Jest to nadwyżka łącznych odsetek naliczonych w stosunku do całkowitych wydatkowanych odsetek. Spread odsetkowy ma kluczowe znaczenie dla sukcesu banku, ponieważ wywiera silny wpływ na jego wyniki finansowe.

18. Spread netto:

Jest to alternatywny termin zysku operacyjnego w branży bankowej. Rozprzestrzenianie się netto do współczynnika AWF pokazuje wiele o ogólnej efektywności operacyjnej banku.

19. Aktywa ważone ryzykiem:

Skumulowana ważona ryzykiem wartość aktywów plus ważone ryzykiem pożyczki warunkowo przekształcone, która jest używana jako mianownik do obliczania współczynnika wypłacalności banku.

20. Skorygowany kapitał do wskaźnika aktywów ważonych ryzykiem:

Oblicza on kapitał nienaruszony (netto netto NPA) dostępny w banku w celu złagodzenia potencjalnego negatywnego wpływu ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego.

21. Zysk netto AWF:

Wskaźnik ten jest nieodłącznym wskaźnikiem znakomitego wykorzystania zasobów i optymalnego wykorzystania funduszy.

22. Zysk netto do wartości netto:

Wskaźnik ten jest równoważny wskaźnikowi zwrotu z netto używanemu w innych branżach. Jest wskaźnikiem rentowności i zwrotu z funduszy akcjonariuszy.

23. Współczynnik wypłacalności:

Wskaźnik ten odnosi się do podstawowej wartości netto banku względem aktywów ważonych ryzykiem. Wskaźnik ten jest przyjętym na skalę międzynarodową miernikiem stopnia kapitalizacji banku. Wyższy wskaźnik wskazuje, że bank jest dobrze skapitalizowany w stosunku do postrzeganego ryzyka. Jest to doskonały wskaźnik długoterminowej wypłacalności banku.

24. Biznes:

Jest to równe depozytom zagregowanym i zagregowanym zaliczkom.