Zarządzanie ryzykiem w bankach

W tym artykule omówimy proces zarządzania ryzykiem w bankach.

Nasze życie jest pełne niepewności i musimy żyć z różnymi rodzajami ryzyka w naszym codziennym życiu. Nie może istnieć wolne od ryzyka życie, ponieważ możemy musieć stawić czoła niekorzystnym sytuacjom związanym z naszym zdrowiem, podróżą, kradzieżą, włamaniem i innym katastrofalnym wydarzeniem spowodowanym klęskami żywiołowymi, takimi jak trzęsienie ziemi, powódź, pożar itp.

Zamiast poddawać się losowi, często podejmujemy odpowiednie środki, aby się osłonić przed takim ryzykiem. Podobnie nie może być żadnej działalności gospodarczej, a tym bardziej działalności bankowej, która na każdym etapie obarczona jest ryzykiem. W bankowości radzimy sobie z ryzykiem na każdym etapie i musimy odpowiednio zarządzać ryzykiem, aby negatywny wpływ z powodu krystalizacji ryzyka był minimalny.

Ryzyko zostało określone przez Komitet Bazylejski jako prawdopodobieństwo nieoczekiwanego zdarzenia - prawdopodobieństwo poniesienia straty. Konieczne jest zrozumienie rozróżnienia między "ryzykiem" a "niepewnością". Ryzyko wiąże się z szansą, a jej percepcja wymaga analizy tego, które wydarzenie prawdopodobnie nastąpi, w przeciwieństwie do niepewności.

W działalności gospodarczej na decyzję może mieć wpływ kilka wydarzeń, takich jak bezprecedensowy wzrost stóp procentowych i wynikający z tego spadek cen obligacji, rosnąca liczba przestępców przez kredytobiorców itp. Zintegrowany system zarządzania ryzykiem musi uwzględniać wszystkie te kwestie, ponieważ każdy z nich mógłby zdarzają się w przyszłości, ale możliwość jest niska. Wręcz przeciwnie, jeśli wynik wykracza poza rozsądny poziom oceny, staje się niepewnością w przeciwieństwie do czystego ryzyka.

Skuteczny system zarządzania ryzykiem powinien obejmować następujące aspekty:

(a) Jasno zdefiniowana i uporządkowana struktura organizacyjna do zarządzania ryzykiem związanym z organizacją,

(b) Zaangażowanie decydentów najwyższego szczebla, którzy są zobowiązani do nadzorowania wdrażania polityki zarządzania ryzykiem w organizacji,

(c) Kodyfikacja i artykulacja polityk i zasad zarządzania ryzykiem w taki sposób, aby służyła celowi organizacyjnemu w ogólnych ramach postrzegania ryzyka,

(d) Wdrażanie strategii dyrektyw zarządzania ryzykiem dla najwyższego kierownictwa za pośrednictwem procesów strukturalnych, tak aby zapewniało identyfikację, pomiar, monitorowanie i kontrolę aspektów ryzyka związanego z organizacją,

(e) Przekazanie odpowiedniego szkolenia zainteresowanemu personelowi w celu poprawy swoich umiejętności, oraz

(f) Okresowe oceny i przeprowadzanie audytu w oparciu o ryzyko w organizacji.

Jest teraz bardzo jasne, że odpowiednia struktura zarządzania ryzykiem ma ogromne znaczenie w interesie organizacji. Prawidłowa struktura organizacyjna jest absolutnie niezbędna do pomyślnej realizacji inicjatyw zarządzania ryzykiem w bankach. Rada dyrektorów jest najwyższym organem kształtującym politykę w bankach, a Bank Rezerwy w Indiach jasno określił, że funkcja zarządzania ryzykiem w banku powinna być inicjatywą opartą na forum, tak aby ostateczna odpowiedzialność spoczywała na radzie dyrektorów.

Aby zapewnić kompaktowy nadzór nad funkcją zarządzania ryzykiem, komitet zarządzania ryzykiem (RMC) składa się zwykle z najwyższych kierowników organizacji. Będzie miał prezesa banku, jako jego przewodniczącego, z dyrektorami mianowanymi przez członków zarządu.

RMC działa jako podkomitet szczebla zarządu i odpowiada za następujące obszary:

(a) Opracowanie polityki ryzyka operacyjnego i strategii jej realizacji.

(b) Rozpoczęcie niezbędnych działań w celu ograniczenia ekspozycji na ryzyko w różnych obszarach funkcjonalnych w granicach limitów ryzyka ustalonych przez zarząd.

(c) Utrzymywanie łączności i koordynacji z innymi wewnętrznymi komitetami wykonawczymi odpowiedzialnymi za zarządzanie różnymi jednostkami ryzyka, mianowicie komitetem ds. ryzyka kredytowego, komitetem zarządzania aktywami i pasywami (ALCO), komitetem ds. inwestycji, komitetem zarządzania ryzykiem operacyjnym itp. Wszystkie te komitety są odpowiedzialny za wdrażanie dyrektyw RMC.

Kolejny poziom struktury zarządzania ryzykiem obejmuje:

1. Komitet Zarządzania Ryzykiem Kredytowym (CRMC) składający się z szefów departamentu kredytowego, działu inwestycyjnego, departamentu skarbu i głównego ekonomisty banku. Generalnie CRMC jest kierowane przez dyrektora generalnego lub następnego wyższego dyrektora wykonawczego banku.

2. Komitet Zarządzania Ryzykiem Rynkowym / Komitet Zarządzania Aktywami, składający się z szefów skarbu, inwestycji walutowych i głównego ekonomisty banku.

3. Operacyjny Komitet Zarządzający, składający się z szefów wydziałów operacji ogólnych, działu zasobów ludzkich, działu inspekcji i audytu, departamentu zarządzania NPA, działu lokali itp. Komitet może być kierowany przez dyrektora generalnego banku lub następnego wyższego kierownika wyższego szczebla banku.

Ryzyka są różnego rodzaju i zależnie od wielkości i złożoności wielkości biznesowej banku, jego filozofii ryzyka i skali działalności, można ustanowić następujące oddzielne departamenty do obsługi różnych rodzajów ryzyka:

1. Departament Ryzyka Kredytowego,

2. Departament ds. Ryzyka Rynkowego, oraz

3. Departament Ryzyka Operacyjnego.

Każdy z powyższych działów jest odpowiedzialny za identyfikację, pomiar, kontrolowanie i zarządzanie poszczególnymi ryzykami w zakresie dyrektyw zarządu / RMC. Działy są odpowiedzialne za przedstawienie instrukcji obsługi za pomocą odpowiednio wyartykułowanego systemu informacji zarządczej. Urzędnicy w departamentach są zobowiązani do zbadania środowiska zewnętrznego i wewnętrznego oraz podjęcia niezbędnych kroków w ramach ogólnych wytycznych wydanych przez radę / RMC.

Dlatego funkcja zarządzania ryzykiem w banku stała się pełnoprawną działalnością, tak, że pełny dział, kierowany przez dyrektora najwyższego szczebla, zajmuje się zarządzaniem ryzykiem. Praca polega na identyfikacji, pomiarze, monitorowaniu i kontroli ryzyka poprzez systematyczne działania w zaplanowany sposób. Odbywa się to poprzez odpowiednie zrozumienie ryzyka oraz jego pomiar i kontrolę.

Zarządzanie ryzykiem na poziomie banków ma na celu zarządzanie ryzykiem biznesowym i ryzykiem kontroli. Ryzyko biznesowe to ryzyko uznawane za związane z charakterem działalności banku. Ryzyko związane z kontrolą wynika z nieadekwatności kontroli lub z możliwości wystąpienia awarii i awarii w istniejącym procesie kontroli banku.

Ryzyka biznesowe i ryzyka kontroli są oceniane dla 12 obszarów, które są jak poniżej:

Spośród wszystkich dwunastu wymienionych powyżej ryzyk, ryzyko kredytowe, ryzyko rynkowe i ryzyko operacyjne nabierają maksymalnego znaczenia i muszą być na bieżąco identyfikowane, mierzone, monitorowane i kontrolowane za pomocą systemu strukturalnego.

Zgodnie z zaleceniami Komitetu Bazylejskiego w sprawie nadzoru bankowego, Bank Rezerwy Indii wydał szczegółowe dyrektywy bankom komercyjnym dotyczące wdrożenia skomplikowanego systemu zarządzania ryzykiem we wszystkich bankach. W związku z tym we wszystkich dużych bankach utworzono pełnoprawny dział zarządzania ryzykiem w celu monitorowania i kontroli różnych rodzajów ryzyka.