Systemy dostarczania kredytów przez banki komercyjne

Po dokonaniu oceny finansowania kapitału obrotowego, które ma zapewnić bank, w drodze konsultacji z kredytobiorcą należy ustalić, w jaki sposób kredytobiorca skorzysta z limitu kredytowego.

W zależności od rodzaju działalności gospodarczej i cyklu operacyjnego panującego w danej branży, następujące sposoby dostarczania kredytu są widoczne w różnych krajach:

Kredyt w rachunku bieżącym / kredyt gotówkowy:

W systemie tym pożyczkobiorcy mogą pobierać środki z rachunku w wysokości wartości zapasów i należności pomniejszonych o określony margines w ramach maksymalnego dopuszczalnego limitu kredytowego przyznanego przez bank. W tym przypadku moc obliczeniowa pożyczkobiorcy jest obliczana przez banki, odejmując ustalony procent marży od wartości różnych pozycji zapasów i należności.

Kredytobiorcy mogą pobierać czeki na rachunku bieżącym lub rachunku gotówkowym w zakresie tak obliczonej mocy ciągnienia, z zastrzeżeniem maksymalnego limitu kredytowego przyznanego przez bank. Wartość zapasów jest pobierana według ceny nabycia lub ceny rynkowej, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa. Wszelkie wypłaty środków przekraczające ten limit powodują, że konto jest nieregularne, służąc jako sygnał ostrzegawczy dla bankiera pożyczającego, a także zachęcając go do uważnego monitorowania konta. Kredytobiorca jest zobowiązany do składania miesięcznego zestawienia stanów i należności do banku.

Konieczne jest zrozumienie różnicy między "mocą ciągnącą" a "granicą rozciągania". Moc obliczeniowa jest obliczana poprzez odjęcie ustalonej marży od wartości zapasów i należności, zgodnie z deklaracją miesięczną. Jeżeli obliczona w ten sposób kwota jest niższa niż sankcjonowany limit, moc obliczeniowa staje się granicą rysunku.

Wręcz przeciwnie, jeśli siła ciągnąca przekracza ustalony limit, granica rysunku jest ograniczona tylko do granicznego sankcji. Siła przyciągająca jest pomocna dla bankiera w podejmowaniu decyzji w sprawie wniosku kredytobiorcy o zezwolenie na "przekroczenie limitu", tj. Wyciągnięcie poza granice sankcjonowane. Rysunki przekraczające dopuszczalne limity powinny być odpowiednio zabezpieczone zapasami i należnościami po odliczeniu ustalonych marginesów.

System kredytów w rachunku bieżącym i kredytu gotówkowego ma dominujący wpływ na scenariusz udzielania kredytów przez banki komercyjne na całym świecie. Pomimo kilku niedociągnięć system znajduje uznanie zarówno wśród banków komercyjnych, jak i kredytobiorców, w postaci krótkoterminowych pożyczek bankowych.

Wszystkie wpływy ze sprzedaży są zdeponowane na tym koncie przez pożyczkobiorcę; gdy jest to konieczne, rachunek jest sporządzany do limitu na dokonywanie płatności na rzecz dostawców i innych wierzycieli. System jest od dawna modne, głównie ze względu na jego elastyczność, która może zadbać o tymczasowe wymagania funduszy przez kredytobiorców. System kredytów gotówkowych umożliwia ciągły recykling środków do banku.

System pożyczek:

W niektórych krajach głównym czynnikiem krótkoterminowego finansowania są kredyty terminowe na krótkie okresy. W ramach tego systemu pożyczki są karane za określone cele i okresy. Zazwyczaj towarzyszy temu utrzymanie rachunku bieżącego do trasowania codziennych transakcji przedsiębiorstwa. System ten zmusza pożyczkobiorcę do planowania budżetu gotówkowego z wyprzedzeniem, zapewniając w ten sposób stopień samodyscypliny.

System ten umożliwia bankowi racjonalne zarządzanie funduszami i portfelem kredytowym. W przeciwieństwie do rachunku kredytu w rachunku bieżącym lub gotówkowym, pożyczkobiorca nie może zlikwidować zaległych depozytów z depozytu na zasadzie bieżącej, a zatem zyski banków zyskują w ramach systemu pożyczek. W systemie pożyczkowym wbudowany jest automatyczny przegląd, ponieważ każda nowa pożyczka musi zostać wynegocjowana na nowo.

Daje to bankowi możliwość odmowy pożyczki, jeżeli wyniki spółki nie zostaną uznane za zadowalające. System pożyczek jest stosunkowo łatwy w administrowaniu, ponieważ nie ma potrzeby obliczania mocy ciągnienia i podawania różnych sub-limitów dla każdego elementu zapasów i należności.

Jednak w ramach systemu pożyczkowego, chociaż cel pożyczki ustalany jest w momencie przyznania pożyczki, po wydatkowaniu środków bank nie ma dalszej kontroli nad końcowym wykorzystaniem środków.

System Bill:

W systemie finansowania rachunku pożyczkobiorca jest finansowany z weksli wystawionych przez niego na swoich nabywców. Finansowanie odbywa się również w ramach systemu rachunków drawee, w którym pożyczkobiorca jest płatnikiem weksla na swoje zakupy. W przypadku rachunków sprzedaży pożyczkobiorca składa weksel wraz z dokumentami wysyłkowymi, a bank dokonuje zakupu lub rabatu na rachunku i zasila środki na rachunku bieżącym kredytobiorcy w celu jego wykorzystania.

Następnie rachunek względny jest przedstawiany płatnikowi (nabywcy) do zapłaty, a po otrzymaniu kwoty rachunek / rachunek z rabatem zostaje podniesiony do kwadratu. Finansowanie rachunków ma charakter sam się likwidujący.

W przypadku rachunków kretynów kredytobiorcą jest nabywca, a dostawca pobiera rachunek i przedstawia rachunek bankowi kredytobiorcy do zapłaty. Bank dyskontuje rachunek i przekazuje wpływy do banku dostawcy, a także od daty wymagalności rachunku, pożyczkobiorca płaci kwotę wraz z odsetkami i innymi opłatami w celu likwidacji zaległej należności na rachunku rabatowym wystawcy kreacji.

Koszt operacji dla kredytobiorców w ramach systemu rachunków, a także koszty administrowania systemem przez banki są nieco wyższe niż w innych systemach ze względu na opłaty skarbowe, szczegółowe księgowanie itp.

Papier komercyjny (CP):

Papier komercyjny jest popularną formą pozyskiwania kapitału obrotowego po niskich kosztach przez korporacyjne domy biznesu. CP jest krótkoterminowym instrumentem rynku pieniężnego, a banki uważają, że jest to dogodna droga do zaprzestania nadmiernej płynności przez krótki okres, nieprzekraczający 12 miesięcy. Abonentami są inne domy korporacyjne, banki komercyjne itp.

Papier komercyjny jest wekselem sporządzonym przez wysoko oceniany podmiot korporacyjny i jest oferowany potencjalnym inwestorom, w tym bankom na subskrypcję. Banki inwestują w takie komercyjne papiery wartościowe, jednocześnie dyskontując wekssel po bazowej stopie procentowej, która jest zazwyczaj niższa niż rynkowa stopa procentowa, w tym stopa prime ling w bankach komercyjnych.

Dokumenty komercyjne dostarczają korporacyjnym domom dodatkowej możliwości pozyskania kapitału obrotowego, po cenie znacznie niższej niż odsetki naliczane przez banki komercyjne w ich kapitałowych limitach kapitału obrotowego w formie kredytów w rachunku bieżącym / gotówkowych udzielanych kredytobiorcom.

W niektórych krajach organy regulacyjne rynku pieniężnego zastrzegają pewne kryteria kwalifikujące dla przedsiębiorstw pragnących wydać CP. Kryteria obejmują na ogół minimalną rzeczową wartość netto emitenta, dostępność kredytu obrotowego od banków komercyjnych / instytucji finansowych, klasyfikację rachunku pożyczkowego przedsiębiorstwa jako "standardowego aktywa" przez bank finansujący itp.

Jednak w rozwiniętych gospodarkach, takich jak USA, Wielka Brytania, Japonia itp., Papier komercyjny może być wydawany jako samodzielny produkt i nie musi być powiązany z limitem kapitału obrotowego spółki z banku. Mechanizm wydawania dokumentu handlowego wymaga powołania banku komercyjnego / instytucji finansowej, aby działał jako agent emisji i płatności (IPA) w odniesieniu do emisji.

Bank dokonuje własnej oceny wymaganego przez spółkę kapitału obrotowego. Po uzyskaniu zgody co do kwocie emisji, stopa odsetek zostaje osiągnięta między bankiem a spółką emitującą, potencjalnym inwestorom przekazuje się kopię certyfikatu IPA.

Inwestor płaci zdyskontowaną wartość CP na wskazany rachunek, a następnie spółka emitująca dokonuje ustaleń dotyczących uznania PD na rachunku inwestora u uczestnika depozytariusza. Oczywiście system dostarczania fizycznego certyfikatu CP jest również rozpowszechniony w wielu miejscach. Bank komercyjny działający w charakterze IPA powinien w wyznaczonym terminie złożyć obietnicę umorzenia inwestorowi kwoty CP.

Pożyczka pomostowa:

Banki komercyjne często udzielają pożyczek pomostowych przedsiębiorstwom biznesowym, aby tymczasowo wypełnić lukę finansową między przyznawaniem pożyczek przez inne banki i instytucje finansowe a rzeczywistą wypłatą przez nie. Luka powstaje z powodu czasu potrzebnego na dopełnienie dokumentacji i innych formalności między kredytobiorcą a instytucją finansową.

Pożyczki pomostowe są również sankcjonowane przez banki komercyjne w celu wypełnienia luki czasowej między zamknięciem publicznej emisji akcji lub innych udziałów przez spółkę a faktyczną dostępnością funduszy po dopełnieniu wszystkich formalności wymaganych przez organy regulacyjne rynku kapitałowego. Korzystanie z kredytu pomostowego często staje się niezbędne w okresie realizacji projektu, gdy opóźnienie w nabyciu zakładu i maszyny oraz poniesienie innych wydatków kapitałowych spowoduje przekroczenie czasu i kosztów.

Pożyczka pomostowa pomaga w kontynuowaniu prac projektowych bez przeszkód i przestojów z powodu braku funduszy. Po udostępnieniu środków przedsiębiorcy pożyczkę pomostową spłaca się. Banki muszą zachować ostrożność przy udzielaniu pożyczek pomostowych, chyba że nastąpi odpowiednie powiązanie z przychodzącymi środkami, spłata może stanowić problem.